行政费用预算控制管理的暂行规定
第一章 总则
第一条 为了严格控制集团公司行政费用开支，保证集团经营目标的实现， 特制订本制度。
第二条适用范围：集团公司本部。 第三条 控制部门：公司总裁办、财务部。
第二章 行政费用预算、审批及下达
第四条公司每年度初，由公司总裁办具体负责公司行政费用的预算工作。 第五条 公司行政费用包括如下内容：办公费、修理费、租赁费、物料消耗、
邮电费、物业管理费、水电费、总务费用、车辆费用、宣传费用、会务费用、书报杂志费、档案工作费用、业务招待费、差旅费、交 通费、常年顾问费、工资性支出、董事会费、监事会费及各部门根据其职能制定的其他费用预算。
第六条 由公司各职能部门根据自己部门情况提出全部费用的预算草案，报公司总裁办汇总，经财务部与总裁办初步审核后，提交 集团
公司总裁办公会议审议。
第七条 公司行政费用预算由集团公司总裁办公会议审议通过后，以公司文件的形式下达至各部门执行
第三章 行政费用的预算管理办法
第 行政费用开支的审批：公司各部门行政费用开支，应根据合法的程 序执行，具体的程序，按实际情况变化，每年初在下达当年行政费用预算计划的同时一并下达。 各项经费开支审批必须根据规定的审 批程序进行，不得越级审批。
第九条 每月底总裁办、财务部将各部门预算与实际支出情况汇总，填制费用情况通报各部门及公司主管领导。 第十条 当经费使用到达预算计划的 80%，由经费管理控制部门（总裁办、财务部）发出预警。 第十一条 审批程序中当集团公司领导审核出现重叠时，按以下原则处理。
1）总裁，加常务副总裁审核； 2）常务副总裁，加行政副总裁审核； 3）行政副总裁，加常务副总裁审核； 4）董秘，加常务副总裁审核。
第十二条 行政费用预算的修订：公司制定预算计划后应根据实际执行情况对以后的计划进行修订完善，并说明预算偏离原因。 第十三条 修订预算的部门为公司财务部及总裁办。 第十四条 修订预算方案由公司总裁办公会议决策。
第四章 行政费用预算管理的责、权、利
第十五条 责：行政费用使用部门负责人应对行政费用开支的合理性负责；
行政费用控制部门负责人应对费用开支预算的总量控制及单据的合法性负责，并负责对预算项目使用的情况，特别是对超预算项目的
发生原因提供情况说明；对于部分可超预算发生的预算项目，必须经过合法程序审批后方可发生。上述责任作为公司相关职能部门的 基本工作，纳入绩效考核管理。
第十六条 权：行政费用使用部门有权经合法程序按预算使用费用，对于必须发生的超预算费用有权提出申请；行政费用控制部超额费用的支出有否决权，超预算费用的支出必须由集团公司主管领导批准方可支出。
第十七条 利：费用控制在预算内的部门，按公司有关规定给予奖励。
第五章 附则
第十 本办法由公司总裁办公室、财务部负责解释。 第十九条 自发文之日起执行，原先审批程序同时废止。 附： 2002年度行政费用使用管理流程图
门对于
XX 集团股份有限公司
2002年度行政费用使用管理流程图
程序一办公费用
(1)领用程序
(2)采购程序
程序二
修理费、租赁费、物料消耗、信息费、邮递费、物业管理费、水电费、总务费用、车辆费用、业务招待费、电脑维修费、
市内交通费、费
申请 --- • 部门领导 签字 财务部审核付款并 ■ 按预算控制总额 I超预算 分管领导 审批 常务副总裁 审批
----- -------------------------- 超预算且
1付款
单笔金额 》
s - - ■・ g ~ 1 ■■=■■■ - - -
■ ■
1
超一万元
程序三 通讯费
申请 部门领导 ■ 签字 ■ 总裁办汇总 统计、考核 i ■ --- 财务部审核付款并 付款 按预算控制总额 （或报销） 超核定 各部门 人员超支
!
人力资源部 扣款 行政副总裁 审批 程序四 宣传费、书报费、档案经费、招待费、员工休假费、节日与误餐补贴、信息披露费、董事补贴、监事长补贴、清理费
用、讨债费用
程序五
会务费、差旅费、税务顾问费、先进奖励、培训费、审计费、评估费、产权交易费、诉讼费、律师费、顾问费、董事会议 费、股东大会费、监事会费
（1）预算程序
(2)报销程序
程序七
集团公司领导的费用报销
程序八
预算外经费的支出审批使用
说明.
1. 经费使用到达预算计划的80%,由经费管理控制部门发出预警 2. 程序中当集团公司领导审核出现重叠时，按以下原则处理。 5） 总我，加常务副总聂帚核；
6） 常务副总聂，加行政副总裁审核；
7） 行政畐［总聂，加常务畐1总聂审核；8） 董秘，加常务副总裁审核。
