专票如何红冲

专票红冲操作流程如下：
1、打开开票软件，进入“管理”模块，点击“填开”、“普通填开”，选择卷后确认代码号码，即可调出一张新的普通界面；
2、点击“红字”，录入原来的蓝字的代码和号码两次，再点击“下一步”（注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击）；
3、接着会弹出原蓝字的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮；
4、再次核对票面信息和备注栏的原蓝字代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通上，普通的红字即可开具成功。
冲红和红冲的区别：
一、冲红。
冲红是针对原开的有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的调整账目。（原始称蓝票，冲红是相对原票而来）可以在3日内予以办理完毕。
二、红冲。
红冲就是红字冲账法。就是当你的会计账簿登记错误时不能直接将错误账页销毁，一定要用规定的会计方法冲销错误的会计账簿，然后再用蓝字登记正确的新账。
综上所述，红色专用的填开比普通要繁杂一下，主要是需要先填开一张信息表。假如购买方早已将原蓝字申请抵税或是因为遗失等缘故，没法退还给销货方，那么这张信息表就由购买方填开。假如销货方没有将原蓝字给购买方，或是购买方没有申请抵税且可以将退还给销货方，那么这张信息表就由销货方来填开。
【法律依据】：
《中华人民共和国管理办法实施细则》第二十七条
开具后，如发生销货退回需开红字的，必须收回原并注明“作废”字样或取得对方有效证明。开具后，如发生销售折让的，必须在收回原并注“作废”字样后重新开具销售或取得对方有效证明后开具红字。